CFP試験解説

社会変化や少子高齢化などで社会保障制度は改正されてきました。

平成19年度の年金制度改革では、70歳以上の会社に勤めている人の老齢厚生年金改正、65歳時点の老齢厚生年金改正、遺族厚生年金制度の見直し、離婚時の厚生年金分割制度導入、本人からの申し出で年金を受け取らないことが可能、国民年金保険料額改定が決定されました。

CFPの試験の1科目でもある相続・事業承継設計では、遺言(いごん)書の作成の知識も必要となります。

遺言書は意思能力があり、満15歳以上ならば単独で作成することができます。
また、成年被後見人でも、2人以上の医師立会いの下で、単独で有効な遺言をすることが可能です。

投資は元本の保証がありません。

その中でも、どのような商品がリスクが少ないのかという知識は、試験に合格するうえでも、CFPとしても必要です。

個人向け国債は、CFPとしての知識として知っておかなければならない金融商品の1つです。
個人向け国債は、購入対象者を個人だけに限定した国債です。

1万円から1万円単位で購入できる個人で保有のしやすい価格となっています。

サブプライムローンに端を発した株式相場の下落により、より安定した国債など公社債に資金が流れています。

CFPは、経済状況の流れを熟知して資金計画を提案しなくてはなりません。

サブプライムローン問題は、世界の金融全体を揺るがす問題となりました。
サブプライムローンとは、何なのでしょうか。

認知症の高齢者や知的障害者が、高額リフォームの次々販売など悪質商法の被害にあう事例が増えています。

本来、適合性の原則により、通常の判断ができない人が行った契約は無効ですが、判断力が低下していたという証明が難しいことが問題になっています。

相続人が複数いる場合、それぞれの相続人の相続財産の割合を相続分と言います。

各相続人の相続分は遺言で定めることができます(指定相続分)が、遺言による指定のない場合には、民法で定められた相続分によって相続します(法定相続分)。

相続税の計算にも出てくる法定相続人とは、誰を指すのかをCFPの知識として知っておきましょう。
試験にも相続税の計算が出題されています。

相続人の範囲は民法で決められています。
死亡した人の配偶者は常に相続人です。

CFPの試験では、相続・事業承継設計という科目があるので、相続税についてもしっかりと覚えておかなければなりません。

相続税は、これまでの税制改正や地価の下落によって、相続税を負担しなければならないケースは5％程度です。